Мониторинг банком валютных операций заключается в следующем:

1 Юридическое лицо – резидент, индивидуальный предприниматель – резидент (далее – резидент) представляют в банк валютный договор и иные документы в банк ТОЛЬКО в случаях, когда это необходимо банку для соблюдения требований:

• налогового законодательства;

Согласно статьи 267 Особенной части Налогового кодекса РБ: «6. Банки осуществляют перевод денежных средств, при перечислении которых подлежит уплате оффшорный сбор, только после уплаты резидентами Республики Беларусь оффшорного сбора.»

• законодательства о предотвращении легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения.

В других случаях необходимость представления в банк валютных договоров и иных документов у резидентов отсутствует.

2 Резиденты при проведении валютных операций информацию, подтверждающую соответствие валютных операций требованиям валютного законодательства, указывают в:
• платежном поручении;
• заявлении на взнос (получение) наличной иностранной валюты;
• объявлении на взнос наличными;
• заявлении на получение наличных белорусских рублей;
• сведениях о поступивших денежных средствах.

3 К информации, подтверждающей соответствие валютных операций требованиям валютного законодательства, постановлением №147 (в новой редакции) отнесена следующая информация:
• учетный номер плательщика отправителя денежных средств – резидента либо получателя денежных средств – резидента;
• наименование и страна регистрации юридического лица или фамилию, собственное имя, отчество (если таковое имеется) и резидентство физического лица – отправителя денежных средств (при поступлении денежных средств);
• наименование и страну регистрации юридического лица или фамилию, собственное имя, отчество (если таковое имеется) и резидентство физического лица – получателя денежных средств (при осуществлении платежей и переводов);
• номер и дату заключения валютного договора либо иного документа, являющегося основанием для проведения валютной операции (при отсутствии номера документа указывается «б/н»);
• информация о предмете валютной операции (назначение платежа и перевода);
• регистрационный номер валютного договора либо запись о том, что валютный договор не подлежит регистрации.

К иным документам, являющимся основанием для проведения валютной операции, могут относиться:
• учредительные документы;
• решение собственника имущества (учредителей, участников);
• исполнительные документы;
• судебные решения;
• постановления и другие процессуальные документы;
• акты законодательства Республики Беларусь или иностранного государства;
• регистрационный номер валютного договора либо запись о том, что валютный договор не подлежит регистрации.

Если платеж содержит сумму по нескольким валютным договорам, информация о номере и дате заключения валютного договора, а также присвоенном ему регистрационном номере указывается по каждому валютному договору отдельно с разбивкой по суммам.

Если платеж осуществляется не на счет контрагента по валютному договору, а на счет третьего лица, или поступает не от контрагента по валютному договору, а от третьего лица, в платежном поручении или в сведениях указывается наименование и страна регистрации юридического лица или фамилия, имя, отчество и резидентство физического лица, являющегося стороной по валютному договору.

4 Если информации, указанной резидентом в платежном поручении или сведениях, банку недостаточно для определения соответствия данной операции требованиям валютного законодательства банк обязан запросить у резидента валютный договор, другие документы и иную информацию, подтверждающие соответствие проводимой валютной операции требованиям валютного законодательства.

5 Сведения о поступивших денежных средствах представляются клиентами в банк по форме разработанной банком в срок не позднее семи рабочих дней с даты, следующей за датой зачисления денежных средств. Представление клиентами в банк вышеназванных сведений по истечении семи рабочих дней валютным законодательством не предусмотрено.

Постановлением №147 определен перечень валютных операций, при проведении которых резиденты не представляют в банк документы.