Использование наличной иностранной валюты

При проведении субъектами валютных операций - резидентами валютных операций с использованием наличной иностранной валюты банк как агент валютного контроля осуществляет контроль за правомерностью внесения на счета и получения наличной иностранной валюты со счетов субъектами валютных операций - резидентами.

 

Банк отказывает клиенту в проведении валютной операции в случае несоответствия источника поступления или цели получения наличной иностранной валюты ни одному из источников, целей, предусмотренных актами валютного законодательства.

С 1 марта 2019 года не допускается  использование наличной иностранной валюты при проведении расчетов  юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями с нерезидентами:

- по экспортным договорам (нерезидент вправе рассчитаться белорусскими рублями в сумме не более 100 базовых величин в день);

- по импортным договорам (нерезидент вправе рассчитаться белорусскими рублями в сумме не более 100 базовых величин в день);

- при внесении взносов в уставных фонд;

- при возврате займов. Изменение валюты обязательств недопустимо - если займ был предоставлен в иностранной валюте, возврат возможен только в иностранной валюте.

  • Использование наличной иностранной валюты в расчетах между юридическими лицами, ИП - резидентами
    • Использование наличной иностранной валюты между субъектами валютных операций - резидентами разрешается при проведении валютных операций, указанных в подпунктах 25.8, 25.9, 25.11 пункта 25 Правил проведения валютных операций от 30.04.2004 №72.

       

      № п/п

      Содержание (Правила №72)

      Приходные валютные операции

      Расходные валютные операции

       

       

      Перечень представляемых документов

      Перечень представляемых документов

      25.8

      при проведении валютных операций, связанных:

       

       

       

      с залогом, изъятием, арестом, конфискацией, обращением в доход государства иным способом иностранной валюты;

      с перечислением (возвратом) иностранной валюты по решению органов уголовного преследования;

      с перечислением (возвратом), взысканием иностранной валюты на основании исполнительных документов по неисполненным денежным обязательствам плательщика, выраженным в иностранной валюте;

      Денежные средства вносятся для зачисления на счета следующих органов:

      Комитет государственной безопасности Республики Беларусь,

      Министерство внутренних дел Республики Беларусь, 

      Министерство обороны Республики Беларусь,  

      Государственный комитет пограничных войск Республики Беларусь,

      Государственный таможенный комитет Республики Беларусь –  

      представления документов не требуется – пункт 17 Инструкции №46.

      Заявление на получение наличной иностранной валюты.

       

      Представления других документов не требуется – пункт 17 Инструкции №46.

       

      25.8

      с перечислением (возвратом) иностранной валюты в (с) депозит(а) нотариуса, суда, органа принудительного исполнения или органа уголовного преследования, если использование иностранной валюты в отношениях между должником и кредитором предусмотрено законодательством;

      Заявление на взнос наличной иностранной валюты;

      исполнительные документы;

      основной договор, на основании которого составлен исполнительный документ.

      Заявление на получение наличной иностранной валюты.

      исполнительные документы;

      основной договор, на основании которого составлен исполнительный документ.

      25.9

      при проведении оперативно-розыскных мероприятий и досудебного производства уполномоченными в соответствии с законодательными актами государственными органами и должностными лицами;

      Документы в банк не представляются.

       

      25.11

      при расчетах между субъектами валютных операций - резидентами и дипломатическими и иными официальными представительствами, консульскими учреждениями Республики Беларусь, находящимися за пределами Республики Беларусь;

       

      Заявление на получение наличной иностранной валюты;

      счет – фактура;

      иные документы, необходимые для выполнения функций агента валютного контроля.

       

       

  • Использование наличной иностранной валюты юридическими лицами и ИП в расчетах с физическими лицами
    • Использование наличной иностранной валюты субъектами валютных операций при проведении валютных операций с участием физических лиц разрешается в случаях, указанных в пунктах 30 и 31 Правил №72:

       

      № 

      п/п

      Содержание 

      (приводится перечень операций, осуществление которых возможно в нашем банке)

      Приходные валютные операции

      Расходные валютные операции

       

       

      Перечень представляемых документов

      Перечень представляемых документов

      30

      Использование иностранной валюты при проведении валютных операций за пределами Республики Беларусь разрешается в следующих случаях:

      30.1

      в отношениях между физическими лицами - резидентами и физическими лицами - нерезидентами, между физическими лицами - резидентами и субъектами валютных операций - нерезидентами, между физическими лицами - нерезидентами и субъектами валютных операций - резидентами при проведении всех валютных операций;

      При внесении  наличной иностранной валюты, полученной по валютным операциям с физическими лицами - нерезидентами, от выездной торговли, в том числе на выставках, ярмарках за пределами Республики Беларусь представляются:

      заявление на взнос наличной иностранной валюты;

      документ (письмо клиента), содержащий следующую информацию:

      дата и номер приказа о командировании работников;

      реквизиты товарно-транспортных накладных, подтверждающих отпуск товаров для выездной торговли.

       

      30.3

      в отношениях между физическими лицами - резидентами и субъектами валютных операций - резидентами:

       

      по договорам перевозки пассажиров и их багажа, а также грузов, перевозимых физическим лицом - резидентом для личных, семейных, домашних и иных нужд по территории иностранного государства;

      При внесении наличной иностранной валюты, полученной за пределами Республики Беларусь от физических лиц  по договорам перевозки пассажиров и их багажа, а также грузов, перевозимых физическим лицом - резидентом для личных, семейных, домашних и иных нужд по территории иностранного государства:

      заявление на взнос наличной иностранной валюты;

      договор.

        

      31

      Использование иностранной валюты при проведении валютных операций на территории Республики Беларусь в отношениях между субъектом валютных операций и физическим лицом разрешается в следующих случаях:

      31.1

      при реализации товаров в магазинах беспошлинной торговли и на борту воздушных судов белорусских авиационных организаций, а также при реализации товаров и оказании услуг физическим лицам в поездах государственного объединения "Белорусская железная дорога", выполняющих международные перевозки пассажиров;

       

      При внесении  наличной иностранной валюты, полученной по валютным операциям с физическими лицами, в качестве выручки при осуществлении  розничной торговли в магазинах беспошлинной торговли, открываемых в соответствии с законодательством Республики Беларусь:

      заявление на взнос наличной иностранной валюты, в котором имеется ссылка на акт валютного законодательства;

      документ, содержащий информацию об общей сумме выручки.

       

      31.6

      при возврате иностранной валюты:

      в случаях изменения или расторжения договоров;

      ошибочно и (или) излишне перечисленной (переданной), взысканной;

      по сделкам, являющимся недействительными в соответствии с законодательством;

       

      При внесении  наличной иностранной валюты:

      При внесении  наличной иностранной валюты, полученной по валютным операциям с физическими лицами – нерезидентами в качестве  возврата  иностранной валюты:

      в случаях изменения или расторжения договоров;

      ошибочно и (или) излишне перечисленной (переданной), взысканной;

      по сделкам, являющимся недействительными в соответствии с законодательством:

      заявление на взнос  наличной иностранной валюты;

      внешнеэкономический договор;

      документы, подтверждающие расторжение договора;

      документы, подтверждающие поступление денежных средств.

      При получении наличной иностранной валюты:

      Для  возврата иностранной валюты в случаях изменения и расторжения договоров, ошибочно или  излишне перечисленной (переданной) по сделкам, являющимся недействительными в соответствии с законодательством:

      заявление на получение наличной иностранной валюты;

      договор;

      документы, подтверждающие поступление (получение) денежных средств по сделке.

      31.10

      при совершении операций неторгового характера между субъектами валютных операций - нерезидентами и физическими лицами - резидентами, между субъектами валютных операций - резидентами и физическими лицами - нерезидентами, а также между субъектами валютных операций - резидентами и физическими лицами - резидентами при выплате физическим лицам - резидентам иностранной валюты, поступившей от нерезидентов по операциям неторгового характера;

       

       

      Закон 226- З Статья 6. Операции неторгового характера

       

      перевод и получение денежных средств для выплаты заработной платы, денежного довольствия, стипендий, пенсий, алиментов, государственных пособий, доплат и компенсаций, а также денежных средств по возмещению вреда;

       

       

      При получении наличной иностранной валюты:

      для выплаты заработной платы, денежного довольствия, стипендий, пенсий, алиментов, государственных пособий, доплат и компенсаций, а также денежных средств по возмещению вреда, в случаях установленных законодательством:

      заявление на снятие наличной иностранной валюты;

      иные документы, необходимые для выполнения функций агента валютного контроля.

       

      перевод и получение денежных средств, связанные с участием в конференциях, семинарах, спортивных мероприятиях, выставках, ярмарках;

      При внесении наличной иностранной валюты:

      При внесении  наличной иностранной валюты, полученной по валютным операциям с физическими лицами - нерезидентами, связанным с оплатой участия в конференциях, семинарах, спортивных мероприятиях:

      заявление на взнос наличной иностранной валюты;

      положение (регламент) проведения спортивных соревнований, конференций, семинаров;

      счет-фактура (инвойс).

       

       

      перевод и получение белорусских рублей, иностранной валюты, передача и получение иных валютных ценностей по договорам дарения (в том числе в виде пожертвований), договорам предоставления безвозмездной (спонсорской) помощи в соответствии с законодательством Республики Беларусь;

      При внесении наличной иностранной валюты:

      При внесении  наличной иностранной валюты, полученной по валютным операциям с физическими лицами – нерезидентами по договорам дарения (в том числе в виде пожертвований):

      заявление на взнос наличной иностранной валюты;

      договор дарения;

      дарственное письмо.

       

      При получении наличной иностранной валюты:

      Для выплаты денежных средств  по договорам дарения (в том числе в виде пожертвований), договорам предоставления безвозмездной (спонсорской) помощи в соответствии с законодательством Республики Беларусь:

      заявление на снятие наличной иностранной валюты;

      договор, предусматривающий предоставление безвозмездной помощи;

      дарственное письмо.

       

      перевод и получение денежных средств на основании судебных постановлений и других процессуальных документов;

      При внесении наличной иностранной валюты:

      При внесении  наличной иностранной валюты, полученной по валютным операциям с физическими лицами – нерезидентами на основании судебных постановлений и других процессуальных документов:

      заявление на взнос наличной иностранной валюты;

      судебное постановление, иной процессуальный документ.

       

      31.11

      при выплате субъектами валютных операций физическим лицам иностранной валюты для оплаты (возмещения) расходов, связанных со служебными командировками (разъездами индивидуальных предпринимателей) за пределы Республики Беларусь, выплаты компенсаций за подвижной и разъездной характер работы, производство работы вахтовым методом, постоянную работу в пути, работу вне места жительства (полевое довольствие) на территории иностранного государства, а также возвратом неизрасходованного аванса в иностранной валюте, выданного в связи со служебной командировкой (разъездами индивидуальных предпринимателей) за пределы Республики Беларусь;

      При внесении  наличной иностранной валюты:

      При внесении  наличной иностранной валюты, ранее полученной со счета, снятой посредством банковской платежной карточки, в качестве возврата неизрасходованного аванса в иностранной валюте, выданного в связи со служебной командировкой (разъездами индивидуальных предпринимателей) за пределы Республики Беларусь:

      заявление на взнос наличной иностранной валюты;

      документы, подтверждающие получение наличной иностранной валюты:    

      копия заявления на снятие наличной иностранной валюты;

      копия карт-чека;

      выписка из лицевого счета физического (юридического) лица, доступ к которому обеспечен при использовании платежной карточки;

      платежное поручение на перечисление денежных средств на командировочные расходы на счет физического лица.

      При получении наличной иностранной валюты:

      Для оплаты (возмещения) расходов, связанных со служебными командировками (разъездами индивидуальных предпринимателей) за пределы Республики Беларусь, выплаты компенсаций за подвижной и разъездной характер работы, производство работы вахтовым методом, постоянную работу в пути, работу вне места жительства (полевое довольствие) на территории иностранного государства:

      заявление на получение наличной иностранной валюты.

      31.12

      в иных случаях, установленных актами валютного законодательства

       

       
       

       

       

  • Использование наличной иностранной валюты между юридическими лицами, ИП - резидентами и нерезидентами
    • Использование наличной иностранной валюты между субъектами валютных операций - резидентами и субъектами валютных операций - нерезидентами разрешается при проведении следующих валютных операций:

       

      № 

      п/п

      Содержание 

      (приводится перечень операций, осуществление которых возможно в нашем банке)

      Приходные валютные операции

      Расходные валютные операции

      30.1

      при оплате субъектами валютных операций - резидентами услуг, оказанных дипломатическими и иными официальными представительствами, консульскими учреждениями иностранных государств;

       

      При получении наличной иностранной валюты:
      Для оплаты дипломатическим и иным официальным представительствам иностранных государств консульских сборов и иных услуг по оформлению документов физических лиц:
      заявление на получение наличной иностранной валюты.

       

      при проведении выставок, ярмарок, спортивных и культурных мероприятий на территории иностранного государства;

      При внесении наличной иностранной валюты: 

      В оплату за участие в выставках, ярмарках, спортивных и культурных мероприятиях:

      заявление на взнос наличной иностранной валюты;

      положение (регламент) о проведении выставок, ярмарок, спортивных и культурных мероприятий.

      При получении наличной иностранной валюты:

      Для оплаты участия в выставках, ярмарках, спортивных и культурных мероприятиях на территории иностранного государства:

      заявление на получение наличной иностранной валюты;

      положение (регламент) о проведении выставок, ярмарок, спортивных и культурных мероприятий.

       

       

       

  • Использование наличной иностранной валюты при проведении иных валютных операций
    • Использование наличной иностранной валюты при проведении иных валютных операций допускается в случаях, установленных актами валютного законодательства.

       

      № 

      п/п

      Наименование нормативного правового акта

      Приходные валютные операции

      Расходные валютные операции

      1

      Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 29.03.2018 № 149 «Об утверждении Инструкции о порядке предоставления денежных средств в форме кредита и их возврата (погашения)»

      15

      Предоставление кредита осуществляется в соответствии с кредитным договором и законодательством в следующих формах или их сочетанием:
      наличной - путем выдачи кредитополучателю наличных денежных средств в случаях, не запрещенных законодательством.
       

      20

      Возврат (погашение) кредита, уплата процентов за пользование им производятся как в безналичной форме на счет кредитодателя, так и путем внесения наличных денежных средств в кассу кредитодателя в соответствии с кредитным договором и законодательством Республики Беларусь.
      Индивидуальные предприниматели, осуществляющие предпринимательскую деятельность без открытия текущих (расчетных) банковских счетов, могут возвращать (погашать) кредит, уплачивать проценты за пользование им наличными денежными средствами путем внесения в кассу кредитодателя без ограничения размеров платежа.
       

       

       

       

  • Рекомендации по заполнению заявлений на получение наличной иностранной валюты и на взнос наличной иностранной валюты
    • Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 29.03.2013 № 185  «Об утверждении Инструкции о порядке ведения кассовых операций в наличной иностранной валюте на территории Республики Беларусь» утверждены формы заявления на получение наличной иностранной валюты, заявления на взнос наличной иностранной валюты, определены случаи, когда не требуется представление заявлений.

      Заявление на взнос наличной иностранной валюты не представляется в банк в случаях:

      - сдачи наличной иностранной валюты юридическими лицами, обособленными структурными подразделениями, индивидуальными предпринимателями в соответствии с законодательством работникам службы инкассации;

      - внесения физическим лицом в банк наличной иностранной валюты для зачисления (перечисления) на текущий (расчетный) банковский и иной счет юридического лица, индивидуального предпринимателя.

      Заявления на взнос наличной иностранной валюты, заявления на получение наличной иностранной валюты представляются в обслуживающий банк на бумажном носителе, в виде электронного документа с соблюдением требований законодательства об электронном документе и электронной цифровой подписи или в виде электронного сообщения с использованием СДБО.

      Национальный банк в новых нормативно-правовых актах не предусмотрел обязательные реквизиты для заявления на взнос наличной иностранной валюты и заявления на снятие наличной иностранной валюты. В связи с этим с 1 марта 2019 года   в заявлениях:

      - не указывается пункт  Инструкции, в соответствии с которым осуществляется взнос или снятие наличной иностранной валюты;

      - в графе «Назначение платежа» указывается: 

      за что осуществляется платеж  или для какой цели  необходимо получить  наличную иностранную валюту; 

      на основании какого документа-наименование, дата, номер;

      пункт Правил №72, которым разрешено использование иностранной валюты в расчетах;

      пункт иного законодательного акта, которым разрешено использование иностранной валюты в расчетах;

      - в графе «Приложение» указываются реквизиты документов, послуживших основанием для проведения валютной операции.  Графа заполняется в том случае, если документы представлены на бумажном носителе. Если документы представлены посредством СДБО – графа не заполняется.